НДС при отгрузке товара в Казахстан
Добрый день. Подскажите пожалуйста.
Организация в Москве (ОСН) выставила счет организации находящейся в Республике Казахстан. На сумму 132000р. в т.ч НДС-10%. Счет оплатили в сумме 132000р.
Как быть с НДС? В ТОРГ-12 и счет фактуре указывать НДС? И нужно ли его уплатить в бюджет сразу же? Как оформить отгрузочные документы?
Организация в Москве (ОСН) выставила счет организации находящейся в Республике Казахстан. На сумму 132000р. в т.ч НДС-10%. Счет оплатили в сумме 132000р.
Как быть с НДС? В ТОРГ-12 и счет фактуре указывать НДС? И нужно ли его уплатить в бюджет сразу же? Как оформить отгрузочные документы?
Comments
-
Добрый день.
Уточните, пожалуйста, за что выставлен счет. Почему НДС 10%? -
Добрый день. Счет выставлен на семена Амаранта.
-
Добрый денью
То есть это поставка товаров.
Тогда никакого НДС 10% быть не должно.
Применяется ставка НДС 0%.
Основание - следующие документы:
Соглашение между Правительством РФ, Правительством Республики Беларусь и Правительством Республики Казахстан от 25.01.2008 "О принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг в Таможенном союзе";
Протокол от 11.12.2009 "О порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров в таможенном союзе".
Соответственно, и в накладной и в счете-фактуре должна быть нулевая сумма НДС, уплачивать в бюджет ничего не нужно.
А покупатель уплатит свой НДС при ввозе, отдаст Вам заявление об уплате налога с отметкой своей налоговой, и Вы примете к вычету (к возмещению) "входной" НДС по проданному в Казахстан товару. -
Добрый день. Огромное спасибо за помощь. Если не трудно можете уточнить. В накладной и счет фактуре при отгрузке указывать полную цену или без НДС. Общая стоимость 132000р. Так и ставить 132000р без НДС, или 120000р.?
-
Цитата: Добрый день. Огромное спасибо за помощь. Если не трудно можете уточнить. В накладной и счет фактуре при отгрузке указывать полную цену или без НДС. Общая стоимость 132000р. Так и ставить 132000р без НДС, или 120000р.?Добрый день.
Ставить так: 132000 руб., в том числе НДС 0% - 0 руб.
0% и без НДС - это разные вещи! Будьте внимательнее к тому, что Вам пишут! -
Добрый день. Огромное спасибо за помощь. Замечание принимаю ко вниманию.
